关于做好小额贷款公司年度发展与监管情况报告和机构概览编写工作的通知
青金办发〔2013〕20号
各州（地、市）金融办：
为认真贯彻落实《青海省小额贷款公司管理暂行办法》等文件精神，全面、准确、及时地掌握小额贷款公司经营情况，跟踪监测小额贷款公司业务风险，进一步加强对我省小额贷款公司的监督管理，促进小额贷款公司业务规范、健康、可持续发展，现就做好小额贷款公司年度情况报告和机构概览编写工作的有关事宜通知如下：
1.各州（地、市）金融办要按照《青海省小额贷款公司管理暂行办法》等有关规定，高度重视并认真做好上年度工作总结，结合非现场监管和现场检查情况，全面分析评估本辖区小额贷款公司年度发展情况和监管工作情况，加强对重大问题的研究，规划好下一年度的监管工作，于每年2月15日前将年度情况报告以纸质版及电子版形式报省金融办。
2.于每年6月15日前完成所监管各融资性担保机构上一年度《机构概览》的编写和存档工作，及时上报省金融办。
附：1.《XX州（地、市）小额贷款公司XXXX年度
发展与监管情况报告》编写说明
2.《XX小额贷款（股份）有限公司概览》编写说明
二〇一三年一月二十九日
（联系人：陈秀秀；联系电话(传真)：0971-8068864；
《XX州（地、市）小额贷款公司XXXX年度发展与监管情况报告》编写说明
《XX省（自治区、直辖市）小额贷款公司XXXX年度发展与监管情况报告》是监管部门对本辖区小额贷款公司年度发展整体情况与监管工作成效的综述材料，应包括但不限于以下内容：
一、基本情况
（一）小额贷款公司发展简况。
机构、从业人员、业务规模与结构（包括县（市）级区域机构业务情况的专项说明）及其变化情况。
（二）贷款投向情况统计。
对中小微企业的支持情况（通过调查取得户数、金额等数据）；对“三农”经济的支持情况（通过调查取得户数、金额等数据）；对高新技术产业的支持情况（通过调查取得户数、金额等数据）。
（三）利率执行、服务费收取、净利润、上交税金等情况。
（四）与银行业金融机构、担保机构合作情况。
（五）政府部门对小额贷款公司的奖励和扶持情况。
二、行业经营与管理情况
（一）行业资产负债与盈利情况。
规模与结构、主要经营指标（如平均的资本利润率、资产利润率、成本收入比、资产负债率等）分析。
（二）公司治理总体情况。
股东会、董事会、监事会及高级管理层等组织架构总体建设情况，董事会、监事会及高级管理层的履职情况，以及人员培训情况。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。
（三）内部控制与风险管理。
简述并评估机构业务政策与流程的健全性、风险识别与监测的充分性、风险控制与处置措施的适当性、内外部审计的独立性与有效性，合规经营情况，以及管理信息系统的建设情况。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。
（四）市场开发与成本控制。
产品与服务创新情况，本辖区发展较好的新业务开办和管理情况；利率收取的水平；市场营销状况；机构经营管理成本变化与财务管理情况。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。
（五）小额贷款公司协会活动情况（没有的不填）。
三、行业风险情况
（一）信用风险。
机构信用风险水平，客户、行业、区域等集中度分析，风控措施对信用风险的缓释情况，不良贷款与追偿情况（融资性担保不良贷款率、小额贷款公司损失率分析），风险补偿情况，信用风险管理的适当性分析。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。
（二）流动性风险。
机构表内外资产负债期限匹配情况、机构及辖区流动性管理策略及应急管理预案的适当性评价。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。
（三）市场风险。
机构承担的市场风险头寸及水平，市场风险管理的适当性评价。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。
（四）操作及合规风险。
内控制度的健全性与执行力评价。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。
合规、投诉与涉诉情况及其影响。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。
（六）其他风险。
四、总体情况评估
对年度本省（自治区、直辖市）小额贷款公司的公司治理、内部控制和风险管理情况进行全面评价。
归纳年度本省（自治区、直辖市）小额贷款公司在改革与发展中取得的主要成绩与存在的主要问题，并分析其原因。
五、发展政策与监管措施成效分析
（一）政策措施的制定实施情况。
国家有关政策和法律法规、规章制度、规范性文件等落实情况；本地区政策、制度制定实施情况。
（二）市场准入、退出及日常监管工作开展情况。
非现场监管情况，现场检查工作开展情况与效果评估，风险提示情况。
（三）重大风险事件处置、信息披露情况。
六、本省（自治区、直辖市）融资性担保机构、业务发展趋势及监管安排
分析本地区小额贷款公司管理、业务、风险与问题发展态势，提出下一年度监管工作思路与工作重点，并简述监管措施计划。
七、政策建议
结合监管工作中遇到的突出问题，对完善小额贷款公司行业建设、监管及扶持政策、相关制度建设等方面提出意见和建议。
附件2：
《XX小额贷款（股份）有限公司概览》
编写说明
《XX小额贷款（股份）有限公司概览》是小额贷款公司经营管理与监管有关基本情况的历史记录，是监管部门分析评价单体机构风险状况、改进监管工作的重要依据。《XX小额贷款（股份）有限公司概览》的内容主要是：全面扼要地描述小额贷款公司的经营管理情况，分析其存在的主要风险和突出问题，评估已实施监管措施的成效，确立下一步的监管计划。《XX小额贷款（股份）有限公司概览》由各州（地、市）金融办对本辖区内的小额贷款公司逐个进行编写，并按年度及时予以更新，包括但不限于以下内容：
一、 XX小额贷款（股份）有限公司年度基本情况
描述小额贷款公司年度经营发展概况及重大事项。
二、 对小额贷款公司的总体分析与评价
（一）发展的稳健性。
重点描述业务经营的合法合规性。
（二）公司治理的合理性。
（三）内部控制和风险管理的健全性与有效性、经营的合规性。
（四）信息披露的准确性、及时性与完整性。
（五）资本的充足性及银行资金融入情况。
（六）公司主要风险点及突出的问题。
三、已采取监管措施的成效及后续监管计划
（一）主要监管措施与取得的效果。
（二）后续监管计划的要点。
